NISA
◇2024年からの制度変更後の新NISA◇
つみたて投資枠と成長投資枠は 併用可 |
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つみたて投資枠 （2023年までのつみたてNISAに相当） |
成長投資枠 （2023年までの一般NISAに相当） |
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| 口座開設期間 | 恒久 | |
|---|---|---|
| 年間非課税投資枠 | 上限120万円 | 上限240万円 |
| 合計上限360万円 （120万円+240万円） |
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| 非課税保有期間 | 無期限 | |
| 最大利用可能額 （総枠） |
1,800万円 ※簿価残価方式で管理 （枠の再利用が可能） |
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| 1,200万円（内数） | ||
| 投資可能商品 | 長期・積立・分散投資に適した 一定の投資信託 （2023年までのつみたてNISA対象商品と同様） |
上場株式・投資信託等 （①整理・管理銘柄 ②信託期間20年未満、高レバレッジ型及び毎月分配型の投資信託等を除外） |
| 買付⽅法 | 積立のみ | 一括または積立 |
| 払出し制限 | なし | |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
| 運⽤の管理者 | 本人 | |
| 2023年までのNISA制度との関係 | 2023年末までに現行の一般NISA及びつみたてNISA制度において投資した商品は、 新しい制度の枠外で、現行制度における非課税措置を適用 ※現行制度から新しい制度への移管（ロールオーバー）は不可 |
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◇2024年の制度変更前までのNISA◇
つみたてNISAと一般NISAは年単位で選択制 併用不可 |
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つみたて NISA |
⼀般 NISA |
ジュニア NISA |
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| 年間非課税投資枠 | 上限40万円 | 上限120万円 | 上限80万円 |
|---|---|---|---|
| 非課税保有期間 | 最長20年間 | 最長5年間 | 最長5年間 ※ただし、2023年末以降に非課税期間が終了するものについては、20歳まで非課税で保有を継続可能。 |
| 投資可能商品 | 長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託 ※金融庁への届出が必要 |
上場株式・ETF・公募株式投信・REIT等 | 一般NISAと同じ |
| 買付⽅法 | 積立のみ | ⼀括または積立 | ⼀括または積立 |
| 払出し制限 | なし | なし | 原則、18歳まで払出し制限あり |
| 対象年齢 | 18歳以上 | 18歳以上 | 18歳未満 |
| 運⽤の管理者 | 本人 | 本人 | 親権者等 |
※一般NISAとジュニアNISAは非課税期間満了時に新たな非課税投資枠へ移管（ロールオーバー）する場合は上限は適用されません。
※投資対象商品は金融機関毎に異なります。
※NISA口座で買い付けた有価証券を売却した際に譲渡損失が生じても、他の特定口座や一般口座での譲渡益と損益通算をすることや、繰越控除をすることはできません。
※上記の説明は概要であり、すべてを網羅したものではありません。また、一般的な説明であり、金融機関ごとに違う対応となる場合があります。詳しくは金融機関にお問い合わせください。
※上記は、作成時点（2022年12月）の情報に基づいて作成していますので、今後変更となることがあります。
◇2023年までのNISA◇
※2024年以降は、上記新NISA制度として１本化の予定
こんな人は
一般NISAがおススメ！
- 多様な商品ラインアップから自分で自由に選びたい！
- 一括投資、積立投資どちらもできる方がいい！
- 年間の非課税投資枠は多い方がいい！
こんな人は
つみたてNISAがおススメ！
- 一度にまとまった額を投資するよりも、まずは少額からコツコツ始めていきたい！
- 積立投資で長期の運用を検討している！
- 投資商品は低コストのラインアップから選びたい！
こんな人は
ジュニアNISAがおススメ！
- 子供や孫のための教育資金づくりをしたい！
- 当面はお金を引き出せなくても大丈夫！
※上記はあくまで三菱UFJアセットマネジメントの考えであり、その内容・正確性等を保証するものではありません。
